德邦证券在最新的点评报告中指出，国能日新2024年上半年业绩符合预期，公司收入和扣非净利润增速保持健康态势。报告显示，公司上半年实现营业收入2.24亿元，同比增长18.67%；归母净利润3470万元，同比增长4.69%；扣非后归母净利润2833万元，同比增长12.23%。第二季度公司实现营业收入1.21亿元，同比增长13.2%；归母净利润2236万元，同比下降1.72%；扣非后净利润0.21亿元，同比增长11.42%。
在分业务方面，公司新能源发电功率预测产品上半年实现1.32亿元收入，同比增长3.27%，毛利率提升至73.5%。新增光伏与风电装机容量的稳定增长，以及服务客户数的增加，使功率预测业务保持了稳定增长。公司上半年服务电站规模净增超过200家，超越往年同期水平。
创新业务表现抢眼。上半年，公司创新产品（包括电力交易、储能能量管理系统、虚拟电厂及微电网能源管理系统）实现收入1592.08万元，同比增长172.65%，占整体营收的7.11%。在电力交易、储能和虚拟电厂等领域的积极拓展，使得公司在新型电力系统建设中抢占了先机。
尽管新能源并网智能控制系统业务毛利率下降，公司整体毛利率为67.23%，同比减少1.19个百分点。费用控制较为稳定，销售、管理和研发费用率分别为26.75%、9.20%和18.50%。
德邦证券预计，国能日新2024到2026年的营业收入分别为5.50亿元、6.89亿元和8.28亿元，归母净利润分别为1.06亿元、1.42亿元和1.83亿元，对应的每股收益（EPS）分别为1.06元、1.42元和1.82元，给予公司“买入”评级。
风险提示包括新能源投资建设不及预期、电力市场政策落地不及预期以及应收账款风险。