根据国元证券2024年5月27日发布的点评报告，鼎捷软件（300378.SZ）在其2023年年度报告和2024年第一季度报告中表现出稳健的业绩增长。2023年，公司实现营业收入22.28亿元，同比增长11.65%；归母净利润1.50亿元，同比增长12.27%。尽管数字化管理业务收入同比下降4.20%，但研发设计和生产控制业务收入分别增长34.43%和21.46%，AIoT业务收入同比大增42.02%。
2024年第一季度，公司实现营业收入4.06亿元，同比增长13.27%；不过，归母净利润录得亏损969.37万元，扣非归母净利润为-1397.61万元。
公司通过鼎捷雅典娜工业互联网平台、设备云工业APP等AIoT解决方案，推动设备自动化及工艺智能化改造，在中国大陆市场取得重大突破，签约金额增长92%。此外，基于AIGC技术，公司推出的Chat系列应用在装备制造、汽车零部件等行业受到广泛认可，已在超过120家客户中上线。
国元证券预测鼎捷软件2024-2026年的营业收入分别为25.84亿元、29.47亿元和33.08亿元，归母净利润分别为1.84亿元、2.22亿元和2.64亿元，维持“买入”评级。风险提示包括境外法律变化、无实际控制人、业绩增长放缓和人力成本上升等因素。