太平洋证券发布的2024年一季度业绩点评报告显示，科达利实现营业收入25亿元，同比增长7.84%；归母净利润3.09亿元，同比增长27.76%。公司毛利率和净利率分别为22.2%和12.30%，其中净利率提升近2个百分点，出乎市场预期。这主要归功于公司强劲的成本控制能力以及增值税抵扣的利好。
该报告还指出，公司正在积极扩展海外产能，其在欧洲的多个生产基地已进入试生产或满产阶段。此外，公司计划在美国投资建设新能源动力电池精密结构件生产基地，总投资额不超过4900万美元。新业务方面，科达利联手台湾盟立和台湾盟英，在深圳设立了科盟公司，主要生产谐波减速器，标志着公司在人形机器人工业领域的布局，有望成为第二增长曲线。
基于公司的强劲表现和未来规划，太平洋证券上调了科达利的盈利预测，预计2024至2026年营业收入将分别达到126.14亿、157.67亿和204.97亿元。公司归母净利润预计分别为14.75亿、18.51亿和21.51亿元，对应增加22.83%、25.51%和16.18%，维持“买入”评级。
风险提示方面，报告指出可能面临的挑战包括行业竞争加剧、下游需求不及预期以及海外及新业务发展不顺等因素。